План-ие ЧДП –это раз-кав бюджета ден ср-в(кассовая смета, бюджет налт\ичности) в виде потоков наличности. Этот бюджет показ момент и объём ожидаемых поступлений и выплат ден ср-в за рассматриваемый период.
Этот бюджет можно сост-ть на каждый период.
1этап. Инкассирование и др поступления ден.ср-в
2 этап. Прогноз выплат. После состав-ия проиводственного плана проводится оценка потребностей в мат.затратах. При покупке материалов нам предоставляется отсрочка в платежах (30 дней). Составляется график расходов (выплат)
3этап.Объединение графики поступлений и выплат и расс-ся чистые ден потоки по каждому месяцу.
Просмотров: 908 | Дата добавления: 09.02.2016